2016年尉犁县第二中学部门决算公开说明

来源:作者:发布日期:2017年09月15日23:09点击数:

一、基本情况:

  尉犁县第二中学地处城乡结合部,是一所九年一贯制民、汉寄宿学校,占地约80.3亩,校舍建筑面积20400平方米。截止2015年9月学校有在校生1602名学生,43个教学班,小学生642名,初中生921名,其中民族学生472名。在职教职员工195名,退休教职工35名。

2016年度,学校仍以科学发展观精神为指导,把“育人为本、德育为先”和“标准化建设”工作当作重要工作来抓,加大学校管理,改善办学条件,使学校各项教育教学管理工作稳步健康发展。在全体教职工的共同努力下,学校顺利完成了各项教学工作,教育教学质量逐年显著提高。

二、收入支出预算执行情况分析

现对我校2016年部门预算执行情况分析如下:

(一)、收入支出预算安排情况

2016年我校的实际开支严格按照部门预算执行,圆满的完成了部门预算和决算的编报。

从2016年我校总的预算执行情况来看。总收入比预算增加34万元,减幅2%;总支出比预算增加28万元,增幅为1%,显然,与预算相比总收入增幅大于总支出增幅,原因是年底到位大量专项资金。

一、 部门预算编制与执行情况分析

2016年我单位的实际开支严格按照部门预算执行,圆满的完成了部门预算和决算的编报。

1 、从收入情况来看,不同科目有升有降,总收入与去年相比略有增加。其主要原因:财政补助收入比上年增加了156万元。主要是补发了2015年度教师绩效奖励工资、国拨工资增资、国家助学金、寄宿生生补助、学生交通费和教师激励机制的增加。

2 、从经费总支出来看,各项支出有增有减,具体来看:一是人员支出的增加,人员支出比上年增加了99万元,主要是补发了2015年度教师绩效奖励工资。

3 、预算决算对比分析

(1)、预决算收入情况对比分析

2016年部门预算中收入预算为2466万元,其中财政拨款2466万元。2016年实际收入2432万元,比预算减加34万元;主要是没有付完采购款、国家助学金、寄宿生生补助、学生交通费。

(2)、预决算支出情况对比分析

2016年部门预算中总支出为2466万元,其中工资福利支出为2263万元;商品服务支出为203万元; 2016年实际总支出为2488万元,其中:工资福利支出为2014万元;商品服务支出为474万元。

 二、资金使用情况分析:

1. 人员支出、公用支出占事业支出的比率

2016年总支出为2488万元,其中工资福利支出为1679万元,占总支出的68%;商品和服务支出为442万元,占总支出的18%;对个人和家庭补助支出为335万元,占总支出的13%;其他资本性支出为32万元,占总支出的1%;

2. 生均教育事业费及公用经费使用情况分析

根据国家对“两基”国检的指标要求,教育事业费投入需要达到三个增长,其中生均教育事业费及生均公用经费要求逐年增长。本校2015年年平均学生人数1602人,初中教育事业费支出2335.5万元,全年公用经费支出443万元,生均教育事业费每生每年14578.6元,生均公用经费每生每年2765元。

2016年年平均学生人数1563人,初中教育事业费支出2488万元,全年公用经费支出474万元,生均教育事业费每生每年15918元,生均公用经费每生每年3033元。

由此看出,从2014年至2015年生均教育事业费增长及生均公用经费均呈逐年增长趋势。

3. 资产负债率

资产负债率,衡量中小学校利用债权人提供资金开展业务活动的能力,以及反映债权人提供资金的安全保障程度的财务指标。

2016年我校资产总额为5229万元,负债总额为9万元,资产负债率为(9/5229)*100%=0.17%,说明我校现有资产中需要承担的负债占0.17%。

三、收入支出情况分析

1 、收入情况分析

2016年第二中学总收入为2442万元,其中财政拨款2432万元,转移支付资金10万元.学校主要收入来源主要是财政拨款收入,财政拨款占总收入的99.6%。

2 、支出情况分析

2016年总支出为2488万元,其中工资福利支出为1679万元,占总支出的68%;商品和服务支出为442万元,占总支出的18%;对个人和家庭补助支出为335万元,占总支出的13%;其他资本性支出为32万元,占总支出的1%;由以上数据可以看出,学校的主要支出分布情况中,工资福利支出和对个人和家庭的补助支出占较大比例,商品服务支出主要是为了维持学校的正常运转所列的必要开支。

3. 年末收支结余情况分析

2016年年末结余为93.27万元,其中:是初中义务教育保障经费结余78.34万元,农村转移支付资金结余2.53万元,捐款结余,2.56万元,彩票公益金支出结余9.84万元。

四、存在的问题及改进建议

首先:校长财务法律法规知识匮乏,对资金运作的要求不熟悉,建议由纪委、教科局展开对这方面的培训讲座,加强校长在财经方面的专业知识。

第二:固定资产的管理不规范,还有待加强这方面的制度建设,我核算中心已经把对固定资产的管理使用固定到个人,固定资产的流失,不当损害由个人进行赔偿。

第三:学校工作人员不按时报账,造成寄宿生生活补助不能按时结账,建议学校按期结算寄宿生生活补助。

 

尉犁县第二中学

2017年9月13日

附件:新疆巴音郭楞蒙古自治州尉犁县第二中学决算公开表

字体:【收藏】责任编辑:【打印文章】
相关文章
没有相关内容